כשאתה לפרוש, ההכנסה שלך בדרך כלל זורמת משלושה מקורות: הטבות ביטוח לאומי, הפצות מ IRAs ותוכניות פרישה, וכן כספי חיסכון והשקעות אחרות (למשל, דיבידנדים, פדו-ב תקליטורי רווחים ממכירת ניירות ערך ונכסים אחרים ). בהתאם לרמת ההכנסה שלך, מומלץ להשתמש באסטרטגיות מס מסוימות עבור לטובתך. הנה כמה לשקול.
Table of Contents
לחיות במדינת מס ידידותי
אחת האסטרטגיות הטובות ביותר עבור חיסכון מסים על ההכנסה פרישה הוא לחיות או לעבור למדינה כי הוא ידידותי מס. זה יהיה חשוב במיוחד 2018 דרך 2025 כאשר רק סך של 10,000 $ ב רכוש המקומית והכנסות המדינה המקומית או מסי מכירה יותרו בניכוי לצורכי מס הכנסה פדרלי. אין שבע מדינות מס הכנסה: אלסקה, פלורידה, נבאדה, דרום דקוטה, טקסס, וושינגטון וויומינג. ניו המפשייר וטנסי רק מס ריבית ודיבידנדים; החל משנת 2022, טנסי תצטרף לרשימה של מדינות ללא מסים.
הברית נחסמת על ידי החוק הפדרלי מן מיסוי התושבים על הטבות פרישה הרוויחו במדינה אחרת. כך, למשל, מרוויח פנסיה בקליפורניה או ניו יורק (מדינות מס גבוה) והעתקת פרישה לפלורידה או טקסס (לא מדינות מס) ימנע המדינה ממסים על הכנסה זו.
מדינות אחרות עשויות להיות מסי הכנסה נמוכים (ראה מידע על זה מקרן המס ) או הפסקות מיוחדות עבור הכנסת פרישה. לדוגמא, מדינות רשאיות אין מס על הטבות הביטוח הלאומי, ועל חלק או את כל ההכנסות מן ומם הכנסת תוכניות פרישה.
לבחון מחדש ההשקעות שלך
אולי כדאי לשנות אחזקות השקעתכם פרישה – לא רק כדי לשמר עיקרי, אלא גם כדי לשמור על מסים.
- אג”ח מוניציפלי . ריבית על אגרות חוב אלו הינה בחינם ממס הכנסה פדרלי, למרות האינטרס עשוי להשפיע המס על הטבות ביטוח לאומי.
- דיבידנד משלם מניות . אם תקבל “דיבידנדים מוסמכים” (דיבידנדים קבועים בעצם מתאגידי ארה”ב ציבוריים, כמו גם תאגידים זרים מסוימים), הם חייבים במס בשיעורים נוחים יותר הכנסה רגילה. שיעור המס עשוי להיות אפס, 15% או 20%, תלוי ההכנסה החייבת שלך.
- קח הפסדים . אתה יכול להשתמש בהפסדים ממכירת ניירות ערך ונכסים אחרים כדי לקזז רווחי הון, כך שאתה לא משלם מס על רווחי. מה עוד, אם יש לך הפסדי הון עודפים, אתה יכול להשתמש עד 3000 $ כדי לקזז הכנסה רגילה (למשל, ריבית בנקאית) ובניכוי הפסדים נוספים ניתן להעברה.
הימנעו או לדחות RMDs
אם אתה לפחות 70½, אתה לא צריך לשלם מס על הפצות מינימאליות הנדרשים (RMDs) מ IRA שלך אם אתה מעביר את הכספים לצדקה. הנה מה נדרש:
- נאמן או אפוטרופוס IRA שלך חייב להעביר את הכספים ישירות צדקה ציבורית שאושרה IRS.
- אתה חייב לקבל אישור בכתב מאת צדקה כפי שהיית עושה עבור תרומת צדקה.
יש גבול שנתי 100,000 $ עבור אסטרטגיה זו. אם אתה נשוי, כל אחד מבני הזוג יש גבול נפרד 100,000 $. אסטרטגיה זו יכולה לשמש רק קופות גמל בניהול אישי, לא עבור חשבונות כמו-IRA כגון ספט-קופות גמל בניהול אישי או-IRAs SIMPLE.
ניתן גם לדחות את הצורך לקחת RMDs ולהבטיח כי אתה לא תפעל מתוך הכנסת פרישה ידי השקעת קצבת נדחים מיוחדת. אתה יכול להשתמש עד 125,000 $ (אך לא יותר מ 25% של יתרת החשבון שלך) מן IRA שלך או 401 (k) כדי לקנות חוזה קצבת אריכות ימים מוסמכים (QLAC) בתוך חשבון הפרישה. וקצה QLAC פטור חישובי RMD. תשלומים מתוך QLAC לא צריך להתחיל מיד, אבל חייבים להתחיל לא יאוחר מגיל 85. התשלומים הם חייבים במס אליך, וכן את הכספים מן QLAC אוטומטי לספק את דרישות RMD עבור חלק זה של ה- IRA או תוכנית פרישה.
אבל לשקול את החסרונות אל QLAC לפני שתמשיך. אין ערך מזומנים שניתן טפח לפני annuitizing. ייתכנו תשלומים גבוהים יותר עבור סוג זה של השקעה מאחרים זמינים דרך ה- IRA או 401 תכנית (k). ואתה חייב לחיות עד הגיל הממוקד (למשל, 85) כדי ליהנות ההכנסה.
אסטרטגיה בנוגע הטבות הביטוח הלאומי
אם אתה לא צריך את היתרונות בגיל פרישה מלא (כיום 66), כי יש לך הכנסה אחרת, לשקול דחיית קבלת הטבות עד גיל 70. אתה תרוויח נקודות זכות נוספות כדי להגביר היתרונות החודשיים שלך באותו הזמן, ואתם זכיתם לא צריך לשלם מסים כעת על היתרונות.
כשתקבל היתרונות, הם לגמרי פטור ממס או includible בהכנסות ברוטו שלך ב 50% או 85%, תלוי הכנסה אחרת שלך (כולל ריבית פטורה ממס על אג”ח מוניציפאלי). באופן ספציפי יותר, אם ההכנסה הזמנית שלך (מונח ייחודי לחישוב החלק החייב במס של הטבות הביטוח הלאומי) היא פחות מ 25,000 $ אם אתה רווק, או 32,000 $ אם אתה הגשה נשוי במשותף, אז אף אחד היתרונות שלך ממוסים . אבל אם ההכנסה שלך היא בין 25,000 $ לבין 34,000 $ אם יחיד, או 32,000 $ ו 44,000 $ אם אתה הגשת נשוי במשותף, אז 50% של הטבות במס הכנסה. לאחר ההכנסה מעל 34,000 $, או 44,000 $ בהתאמה אומר יתרונות הם 85% כלולים בהכנסות ברוטו. נשואות ונשואות הגשה בנפרד באופן אוטומטי 85% הטבות כלולות הכנסת ברוטו.
מכיוון שהחלק של הטבות הביטוח הלאומי כי הוא חייב במס תלוי ההכנסה האחרת שלך, לשלוט זו ככל הניתן. כמה רעיונות:
- מנמיכים ההכנסה המתואמת ברוטו שלך. ניתן לעשות זאת על ידי תרומת IRAs לניכוי ו 401 (k) מתכנן אם אתה עדיין עובד.
- שליטה על מכירת ניירות ערך. בעוד מכירות צריכות להיות מוכתבות בעיקר על ידי שיקולים כלכליים, שבו אתה יכול מומלץ להגביל את מכירות, כך ההכנסה שלך אינה דוחפת אותך על הכללת 50% להכללת 85%.
- להשתמש בכספי ה- IRA רוט. הכספים מ- IRA רוט אינם נלקחים בחשבון בחישוב המס על הטבות ביטוח לאומי.
בשורה התחתונה
שימת לב אסטרטגיות מס עבור פרישת ההכנסה שלך היא חשובה, אך אין אסטרטגיה אחת נכונה. כל המצב האישי של האדם הוא שונה אסטרטגית מס צריכה להיות מותאמת אישית עבורך. דבר עם המס שלך או יועץ פיננסי כדי ללמוד עוד.
Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He’s Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together.